内部控制 - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表均为100%[2] - 内部控制目标含经营合规、资产安全等[6] - 内部控制制度遵循合法性等原则[6][7] - 建立以四会一层为基础的法人治理结构[8] - 董事会下设审计委员会，主任为独立董事[8] - 编制内部控制制度手册明确权责[10] - 重视员工胜任能力，规定管理办法并培训[11] - 治理层监督会计政策等内部控制有效性[11] - 对政策、技术等风险充分评估[12] - 建立信息系统和沟通渠道促进运营[12][13] - 建立多方面有效控制程序[14] - 设立审计部检查内控执行并完善制度[16] - 定期对内部控制评价，审计部监督汇报[17] 业务与管理 - 本年未发生重大安全责任事故及处罚[19] - 产品通过ISO9001、CE等多项认证[19] - 销售业务规模扩大，应收账款及坏账准备增长[20] - 采购业务对供应商认证、考核并按月对账[21] - 制定资产管理制度并严格执行[21] - 制定人力资源管理制度维护职工利益[23] - 致力于加强人才培养提高竞争力[24] 缺陷衡量与评价 - 财务报告内控缺陷按税前净利润和资产总额衡量[32][34] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失金额衡量[38] - 报告期内无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[40][41] - 评价基准日无财务报告内控重大缺陷，保持有效[44] - 评价基准日未发现非财务报告内控重大缺陷[44] - 评价基准日至报告发出日无影响内控评价结论因素[44] 保荐机构意见 - 保荐机构认为公司法人治理健全，内控符合要求[45] - 保荐机构认为2023年度内控评价报告真实客观[45]