厦门延江新材料股份有限公司 关于修订《审计委员会工作细则》的公告 | 原条款 | 修订后条款 | | --- | --- | | 第三条 审计委员会成员由三名 | 第三条 审计委员会成员由三名 | | 董事组成，其中独立董事占多数，委员 | 董事组成，其中独立董事占多数，委员 | | 中至少有一名独立董事为会计专业人 | 中至少有一名独立董事为会计专业人 | | 士。 | 士，且审计委员会成员应当为不在公司 | | | 担任高级管理人员的董事。 | | 第十一条 审计委员会会议，对董 | 第十一条 公司董事会审计委员 | | 事会秘书依据前条提供的相关报告进 | 会负责审核公司财务信息及其披露、监 | | 行评议，并将相关书面决议材料呈报董 | 督及评估内外部审计工作和内部控制， | | 事会讨论，主要包括： | 下列事项应当经审计委员会全体成员 | | (一)外部审计机构工作评价，外部 | 过半数同意后，提交董事会审议： | | 审计机构的聘请及更换； | （一）披露财务会计报告及定期报 | | (二)公司内部审计制度是否已经 | 告中的财务信息、内部控制评价报告； | | 得到有效实施，公司财务报告是否全 ...