佩蒂动物营养科技股份有限公司 审计委员会工作细则 佩蒂动物营养科技股份有限公司 审计委员会工作细则 （2023 年 12 月） 第一章 总则 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行审计委员会的工作职责， 勤勉尽责，切实有效地监督公司的外部审计，指导公司内部审计工作， 促进公司建立有效的内部控制。 公司须为审计委员会提供必要的工作条件，配备专门人员或机构承担审 计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。审 计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门须给予配合。 第三条 本工作细则所称高级管理人员是指董事会聘任的总经理（或称总裁，下 同）、副总经理（或称副总裁，下同）、董事会秘书、财务负责人（财务总 监）及由总经理提请董事会认定的其他高级管理人员。 第二章 人员组成 1 第一条 为强化佩蒂动物营养科技股份有限公司（以下简称公司）董事会决策功 能，做到事前审计、专业审计，加强内部监督和风险管控，完善公司治 理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公 司独立董事管理办法》《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会 审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会按照 ...