内部控制 - 内部控制评价基准日为2023年12月31日[2] - 公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[4] - 未发现非财务报告内部控制重大缺陷[6] - 纳入评价范围的主要单位有28个[7][9] 会议召开 - 2023年公司召开8次股东大会[9] - 2023年公司召开19次董事会[9] - 2023年公司召开18次监事会[9] 公司架构与理念 - 公司建立了规范的法人治理结构和议事规则[9] - 公司建立了与规模及战略相匹配的组织架构[10] - 公司秉持“专业性、科技感、可再生、可持续的发展理念”[11] 发展规划 - 2022年公司合理化调整绿色资产结构，将HJT产品作为发展重点[12] - 2023年公司制定可持续发展目标，建立可持续管理体系[12] - 2024年公司将持续优化可持续发展管控，协调短、中、长期可持续发展[12] 制度建设 - 公司制定《内部审计制度》，内审部对公司及子公司进行审计监督[12] - 公司制定《反舞弊管理制度》，鼓励员工举报相关舞弊行为[13] - 公司建立财务管理体系，涵盖多项财务管理制度[14] - 公司制定《对外投资管理制度》，明确对外投资决策机制[14] 资产清查 - 公司每年对固定资产进行一次全面清查盘点[16] 缺陷认定 - 财务报告内部控制重大缺陷：与资产相关潜在错报金额≥合并报表资产总额2%，与利润相关潜在错报金额≥合并报表营业收入总额3%[24] - 财务报告内部控制重要缺陷：与资产相关合并报表资产总额2%>潜在错报金额≥1%，与利润相关合并报表营业收入总额3%>潜在错报金额≥1%[25] - 财务报告内部控制一般缺陷：与资产相关潜在错报金额<合并报表资产总额1%，与利润相关潜在错报金额<合并报表营业收入总额1%[26] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准参照财务报告内部控制缺陷认定标准[27] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[28] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[28] - 公司无以前年度延续的内部控制重大缺陷和重要缺陷的情形[28] 缺陷类型 - 财务报告内部控制重大缺陷包括公司董监高舞弊等情况[21] - 财务报告内部控制重要缺陷包括未依准则选应用会计政策等情况[22] - 财务报告内部控制一般缺陷指除重大、重要缺陷之外的其他控制缺陷[23]