乐歌人体工学科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层 的有效监督，完善公司治理结构，根据《公司法》《公司章程》《上市公司独立董事 管理办法》及其他有关规定，公司董事会特设立董事会审计委员会，并制定本细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会的专门工作机构，主要负责审核公司财务信息 及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，对董事会负责。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中，独立董 事应当过半数，委员中至少有一名独立董事为专业会计人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之 一提名，并由董事会选举产生。 第五条 委员会设主任委员(召集人)一名，由独立董事委员中会计专业人士担任， 负责主持委员会工作；主任委员由董事会在委员内选举产生。 第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，可以连选连任。期间如有 委员不再担任公司董事职务或辞去审计委员会委员职务，自动失去委员资格，并由董 事会根据上述第三条至第五条规定补足委员人数。 第七条 审计 ...