业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额96.43%，营收占94.03%[6] 内部控制 - 2023年12月31日存在1个财务报告内控重大缺陷，报告出具日完成整改[4] - 实施不相容职务分离、授权审批等内控措施[13][14] - 各业务管理制定多项制度，无重大缺陷或减少风险[15][16][17] - 建立《财务会计报告管理规定》，会计管理内控有效[17][18] 组织架构 - 公司有9名董事，含3名独立董事[7] - 内审部有负责人1人，审计员3人[10] - 审计委员会由3人组成，负责专项监督[21] 会计差错 - 调减特定项目营收、成本等并计提坏账准备[26] - 2024年4月25日审议通过前期会计差错更正议案[26] 缺陷标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷潜在错报标准[22][23] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告内控执行[24]