深圳明阳电路科技股份有限公司董事会审计委员会议事规则 深圳明阳电路科技股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为建立和规范深圳明阳电路科技股份有限公司（以下简称"公司"） 审计制度和程序，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《深 圳明阳电路科技股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《深圳 明阳电路科技股份有限公司董事会议事规则》以及其他相关规定，董事会设立审 计委员会（以下简称"委员会"），并制定本议事规则。 第二条 委员会是公司董事会下设的专门工作机构，负责审核公司财务信息 及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，为董事会有关决策提供咨询 或建议，向董事会负责并报告工作。 第三条 本规则适用于委员会及本规则中涉及的有关人员和部门。 第二章 委员会组成 第四条 委员会由三至五名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独 立董事应占二分之一以上的比例。委员会委员应当具备履行委员会工作职责的专 业知识和经验，其中独立董事中至少有一名为会计专业人士。 委员会委员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计工作，促 进公司建立有效的内部控制并提供真实、 ...