专门委员会组成 - 各专门委员会成员均由三名董事组成[4] - 战略委员会须包括一名独立董事[5] - 审计委员会须包括两名独立董事，召集人应为会计专业人士[4][5] - 薪酬与考核委员会须包括两名独立董事[5] - 提名委员会须包括两名独立董事[5] 会议规则 - 专门委员会会议通知应于会议召开前三天送达全体委员[10] - 专门委员会会议应有三分之二以上成员出席方可举行，决议须经三分之二以上委员表决通过[11] - 审议关联事项议案，有利害关系的委员回避，决议应经其他委员一致表决通过[11] - 会议记录由公司董事会秘书保存，保存期限为十年[12] 审计委员会 - 每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议或召集人认为必要时可召开临时会议，会议须三分之二以上成员出席方可举行[14] - 决策前应审阅上市公司财务会计报告，关注重大会计和审计问题及欺诈、舞弊等可能性，监督整改情况[14] - 向董事会提聘请或更换外部审计机构建议，审核审计费用及聘用合同，不受不当影响[14] - 对外部审计机构工作、公司内部审计制度实施、财务报告真实性等多方面进行评价[15] - 公司应在年度报告中披露审计委员会年度履职情况，包括会议召开和职责履行情况[15] - 向董事会提审议意见，董事会未采纳需披露事项并说明理由[16] 薪酬与考核委员会 - 决策前需取得公司主要财务指标等相关资料[16] - 对董事和高级管理人员进行绩效评价，提出报酬数额及奖励方式报董事会[16] - 董事会对建议未采纳需记载意见及理由并披露[16] 提名委员会 - 按程序搜寻、审查董事和高级管理人员人选，董事会未采纳建议需记载意见及理由并披露[16][17]