内部审计制度 - 公司设内部审计部门，董事会下设审计委员会指导监督[3][4] - 内部审计人员保守秘密，工作记录保存10年[4][7] - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告工作[4] - 每年至少提交一次内部审计报告[5] - 审计委员会督导至少每半年检查重大事件实施情况[6] 报告披露 - 董事会或审计委员会根据内审资料出具内控自评报告[8] - 年度报告披露时，披露内控评价报告及相关主体意见[8] 违规处理 - 违规单位和个人，审计部提处罚意见报公司批准执行[8] - 内审人员违规，公司处分追责，犯罪移送司法[9][11] 制度生效 - 本制度经董事会审议通过后生效[12]