业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[5] 策略与制度 - 2023年优化组织架构，明确纪检审计职能，优化事业部人员分工[11] - 2023年围绕“打造互联网新视听头部平台”实施“1+2+3+4+N”战略[11] - 2023年完成《财务管理制度》等多项制度修订[12] - 修订多项管理制度规范财务等多方面管理[13] - 实施不相容职务分离、授权审批等多项控制活动[15] - 健全信息沟通与反馈机制，拓宽信息收集渠道[18] - 设立审计委员会和纪检审计部发挥内部审计作用[19] - 完善《货币资金管理细则》保障资金安全提高效率[20] - 制定多项投资管理制度防范对外投资风险[22] - 完善采购管理相关制度确保采购公平高效[23] - 制定《销售与收款管理制度》规范业务内控[24] - 制定关联交易和募集资金相关制度保障权益[25][26] - 制定《信息披露管理制度》确保信息披露真实、准确、完整、及时、公平[28] 风险与内控 - 公司可能面临产业政策、业务收入集中等多种风险[14] - 财务报告内控缺陷评价有合并利润总额和资产总额潜在错报定量标准[29] - 非财务报告内控缺陷评价有合并后直接财产损失金额定量标准[30] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内控重大、重要缺陷及未完成整改此类缺陷[31][32] - 内控评价报告基准日，公司不存在财务报告内控重大缺陷，未发现非财务报告内控重大缺陷[33] - 自评价报告基准日至发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[34] - 公司将内控体系建设作为长期系统性工程，加强内控管理水平[34]