内部控制 - 内部控制评价基准日为2023年12月31日[1] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表均为100%[6] 持股情况 - 青岛星罗创想网络科技有限公司持股比例80.10%[5] - 北京有助科技有限公司持股比例81%[5] - 北京易合博略品牌咨询有限公司持股比例80%[5] - 北京世研信息咨询有限公司持股比例70%[5] - 海报沃斯（北京）科技有限公司持股比例80.20%[6] - 华夏风物（海南）科技有限公司持股比例51%[6] 制度建设 - 2023年完善合规管理体系，发布《合规管理制度》[15] - 2023年修订或重新制定《公司章程》《独立董事制度》等重大制度[18] - 财务部门修订《应收账款管理制度》等多项制度[20] - 建立《内部审计制度》，内审合规部独立行使审计权[12] - 制定《对外担保管理制度》，报告期内未发生对外担保事项[27] - 制定《募集资金管理制度》规范资金使用[27] - 建立多项制度确保信息披露真实、准确、完整[27] 公司治理 - 2023年“三会”及董事会各专门委员会运转正常[11] - 监事会与内审合规部定期检查，使制度得到较好贯彻执行[20] 日常管理 - 创办“值得买学习成长中心”，为员工制定多维度培训课程体系[13] - 构建涵盖定位、愿景等的企业文化体系[14] - 根据设定目标识别内外部风险，运用多种策略应对风险[17] - 日常经营管理制定涵盖各环节的制度，形成规范管理体系[20] - 建立岗位责任制度防止差错及舞弊行为[21] - 根据交易金额和性质划分一般授权和特别授权控制风险[21] - 设置财务中心负责预算、核算等工作[21] - 2023年集团采购部开展采购流程培训并评估供应商[23] - 2023年更新多项销售管理制度推动业务开展[24] - 对资金业务集中管理，严格控制资金风险[25] - 建立资产管理岗位责任制度保证资产安全[25] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷：资产总额潜在错报金额为资产总额1%≤错报，利润总额潜在错报金额为税前利润的5%≤错报[31] - 财务报告内部控制重要缺陷：资产总额潜在错报金额为资产总额的0.5%≤错报<资产总额的1%，利润总额潜在错报金额为税前利润的3%≤错报<税前利润的5%[31] - 财务报告内部控制一般缺陷：资产总额潜在错报金额为错报<资产总额的0.5%，利润总额潜在错报金额为错报<税前利润的3%[31] - 非财务报告内部控制重大缺陷：资产总额潜在错报金额为资产总额1%≤错报，利润总额潜在错报金额为税前利润的5%≤错报[34] - 非财务报告内部控制重要缺陷：资产总额潜在错报金额为资产总额的0.5%≤错报<资产总额的1%，利润总额潜在错报金额为税前利润的3%≤错报<税前利润的5%[34] - 非财务报告内部控制一般缺陷：资产总额潜在错报金额为错报<资产总额的0.5%，利润总额潜在错报金额为错报<税前利润的3%[34] 未来展望 - 报告期内不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[37] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[38] - 公司将完善内部控制制度建设，强化监督检查[38] - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[39]