内部控制评价 - 2023年12月31日评价，无财务和非财务报告内控重大缺陷[3][5][6] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均100%[7] - 主要单位有江苏锦鸡实业等5家[7] - 主要业务含染料及中间体产销、算力设备租赁运营[7] - 高风险领域有资金、关联交易、对外担保、信息披露风险[8] 缺陷定量标准 - 财务报告内控缺陷评价，重大错报＞3%，重要1%＜错报≤3%，一般错报≤1%[14] - 非财务报告内控缺陷评价，重大损失＞资产2%，重要0.5%＜损失≤2%[14] 违规情况 - 2024年3月26日江苏证监局发警示函[15] - 2019 - 2021年募集资金专户及报告存在问题[15] - 问题属非财务报告内控一般缺陷[16] 后续措施 - 采取措施提升人员合规意识[17] - 持续改进完善内部控制制度[18]