内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日[2] - 基准日不存在财务与非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产与营收占比均为100%[5] 制度建设 - 制定规范治理结构仪式规则[5] - 设立审计监察部开展内部审计[7] - 建立人力资源管理制度体系[8] - 宣扬企业文化精神[8] - 执行资金活动规范制度[9] 风险关注 - 重点关注五个高风险领域[13] 缺陷标准 - 明确财务与非财务报告内控缺陷定量标准[14][16] 缺陷情况 - 报告期无财务与非财务报告内控重大、重要缺陷[19] 其他情况 - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[14] - 无其他内控相关重大事项说明[20]