信息披露制度 - 公司制定信息披露管理制度规范工作[2] - 信息披露应及时、公平，保证真实、准确、完整[5] - 重大事项触及相关时点后及时履行披露义务[7] - 重大事件进展或变化及时披露[7] 披露条件与管理 - 符合条件信息可暂缓披露，涉密信息可豁免[8] - 审慎确定暂缓、豁免事项，防止信息泄露[8] - 董事会统一领导管理，董事长为第一责任人[12] 人员职责 - 董事、高管提供信息并担责，监事监督履职[13][14] - 5%以上股东通报重大事项并配合披露[17] 报告披露时间 - 会计年度结束4个月内披露年报[19] - 上半年结束2个月内披露半年报[19] - 前三月和前九月结束1个月内披露季报[19] 重大事项披露标准 - 一年内购售重大资产超资产总额30%需披露[25] - 营业用主要资产抵押等超30%需披露[25] - 1/3以上监事变动需披露[26] 交易披露标准 - 交易涉及资产总额占总资产10%以上需披露[28] - 交易标的营收占营收10%以上且超1000万元需披露[28] - 交易标的净利润占净利润10%以上且超100万元需披露[28] 关联交易与诉讼披露 - 与关联法人成交超300万元且占净资产0.5%以上需披露[30] - 涉案金额占净资产10%以上且超1000万元诉讼需披露[31] - 签日常合同金额占营收或总资产50%以上且超1亿元需披露[32] 股东相关披露 - 5%以上股东或实控人情况变化需告知配合披露[42] - 5%以上股份质押等情况需告知配合披露[42] - 重大资产或业务重组需告知配合披露[42] 其他规定 - 提供担保、财务资助需董事三分之二以上同意决议[30] - 与关联自然人成交超30万元交易需披露[30] - 5%以上股东、实控人指定联络人[45] 披露媒体与保密 - 选《中国证券报》等至少一家为披露媒体[50] - 公司网站披露不早于指定媒体[51] - 信息文件公告时备置公司供查阅[51] 记录与保密制度 - 董事会秘书作会议记录，证券部记录业务情况[55][56] - 实行保密制度，内幕知情人保密[59] 违规处理 - 违规情节轻批评警告，严重者降薪等处理[63] 时间定义 - “及时”指自起算日或触及点两个交易日内[66]