审计流程 - 审计部结合公司实际编制计划，批准后实施[13] - 审计通知书提前3个工作日下达，特殊情况审计时下达[13] 异议处理 - 被审计单位有异议5个工作日内书面提出，逾期视为无异议[14] - 沟通无果可报董事会审计委员会协调处理[14] 档案管理 - 内部审计报告等资料至少保存十年[15] - 审计部按规定建立并及时归档审计档案[15] 人员管理 - 公司建立内审部门激励与约束机制，考核人员绩效[17] 制度规定 - 制度由董事会制定、解释和修订，审议通过后施行[21][22] - 未尽事宜按国家法规和公司章程执行[20]