信息披露义务人 - 包括董事会秘书、董事、董事会等[4] - 持有公司5%以上股份的股东、公司关联人应承担信息披露义务[33] 披露要求 - 及时、公平披露可能影响股价或投资决策的信息[5] - 披露信息前后一致，财务信息有合理勾稽关系，非财务信息能相互印证[7] 披露时间 - 证券上市前五个交易日内披露相关文件[12] - 配售股份上市流通前三个交易日内披露提示性公告[13] - 限售股份解除限售日前三个交易日内披露提示性公告[13] - 会计年度结束之日起四个月内披露年度报告[15] - 会计年度上半年结束之日起二个月内披露半年度报告[15] - 会计年度前三个月、前九个月结束之日起一个月内披露季度报告[15] 特殊情况披露 - 净利润与上年同期相比上升或下降50%以上，会计年度结束之日起一个月内预告[17] - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押等情况，立即披露[21] - 除董事长或经理外其他董监高无法履职达三个月以上，立即披露[21] - 媒体传闻影响股价或投资决策，及时核实并披露或澄清[22] 交易披露标准 - 一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额30%等需披露[23] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需披露[24] - 交易标的相关营业收入占公司经审计营业收入10%以上且超1000万元需披露[24] - 交易标的相关净利润占公司经审计净利润10%以上且超100万元需披露[24] - 交易成交金额占公司经审计净资产10%以上且超1000万元需披露[25] - 交易产生利润占公司经审计净利润10%以上且超100万元需披露[25] - 与关联法人发生交易金额超300万元且占公司经审计净资产绝对值0.5%以上需披露[25] 其他披露情况 - 涉案金额占公司经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元的重大诉讼等需披露[25] - 一次性签署与日常生产经营相关合同金额占公司经审计主营业务收入或总资产50%以上且超一亿元需披露[26] - 可转换公司债券转换为股票数额累计达到开始转股前公司已发行股份总额10%需披露[27] 异常波动处理 - 公司股票交易出现严重异常波动，次一交易日披露核查公告，无法披露则停牌核查[30] 档案与责任 - 信息披露档案保存期为十年[35] - 董事会全体成员对信息披露内容真实性等承担个别及连带责任[35] - 监事会对定期报告审核并提出书面审核意见[36] 保密与追责 - 董事会秘书负责信息保密工作并制订保密措施[43] - 若信息披露义务人等失职或违规致公司信息披露失误或损失，应追究责任[44] 制度说明 - 本制度由公司董事会负责解释和修订，审议通过之日起生效[46]