谱尼测试集团股份有限公司 董事会审计委员会规则 谱尼测试集团股份有限公司 董事会审计委员会规则 二零二四年一月 | 第一章 | 总则 2 | | --- | --- | | 第二章 | 人员组成 2 | | 第三章 | 职责权限 2 | | 第四章 | 议事规则 4 | | 第五章 | 附则 6 | 谱尼测试集团股份有限公司 董事会审计委员会规则 第一章 总则 第一条 为强化谱尼测试集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 对经营层的有效监督，进一步完善公司法人治理结构，根据《中华人民共和国公 司法》、《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《谱尼测试集团股份 有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，特制定本规则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作 机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，对董事会负责。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名董事组成，独立董事占多数并担任召集人,审 计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，委员中至少有一名独立 董事为会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体 ...