内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 评价基准日不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4] - 纳入评价范围为合并报表内公司及子公司[6] 内控管理制度 - 每年进行1 - 2次内部质量审核[11] - 制定《资金管理制度》规范货币资金收支[6] - 实行统一采购管理制度[7] - 制定销售业务管理办法调整客户信用政策[9] - 对实物资产分部门与用途管理[10] - 按章程规定执行对外担保管理[12] - 向控股子公司派人统一报表及审计[13] 缺陷定量标准 - 财务报告内控重大缺陷错报≥利润总额8%或≥资产总额1.5%[20] - 重要缺陷资产总额1%≤错报<1.5%或利润总额5%≤错报<8%[20] - 一般缺陷错报<资产总额1%或<利润总额5%[20] 监管与整改 - 2024年1月收到北京监管局责令改正决定和深交所监管函[22] - 货币资金等方面存在一般缺陷[22] - 加强团队建设确保财务信息披露质量[22] - 修订审批程序完成募集资金使用整改[22] - 报告期无财务和非财务报告内控重大重要缺陷[22][23][24]