业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比为100%[3] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营业收入总额之比为100%[3] 内控标准 - 财务报告内控缺陷按利润总额和资产总额设重大、重要、一般定量标准[4] 内控情况 - 报告期内财务和非财务报告内控无重大和重要缺陷，一般缺陷已整改[8][9] - 上一年度非财务报告内控一般缺陷已完成整改[11] - 2023年度内控个别一般缺陷已整改完毕[12] 未来展望 - 2024年优化公司治理，规范“三会”运作，人员职责分离[12] - 2024年加强与第三方合作完善内控，关注已整改缺陷[12] - 2024年开展内控体系维护、评价及文件修订工作[12] 保荐意见 - 保荐机构认为公司已建立内控制度和体系[13] - 保荐机构认为董事会自评报告基本反映内控情况[13]