审计工作安排 - 审计部至少每季度向董事会或其专门委员会报告一次工作[5] - 审计部每季度至少对货币资金内控制度、募集资金存放与使用情况检查一次[6][25] - 审计部至少每年向审计委员会、董事会提交一次内部控制评价报告[9][16] 审计关注事项 - 审计部在重要对外投资、购买和出售资产、对外担保事项发生后及时审计[11][12] 审计档案管理 - 审计档案保管分永久、长期、短期三种类型[19] - 当年完成审计项目本年度立卷归档，跨年度的在审计终结年度立卷归档[32] 审计奖惩建议 - 审计部可对模范部门和个人提奖励建议，对违规部门和个人提处分建议[21] 制度相关 - 董事会对内部控制制度负责，重要制度需经董事会审议通过[3] - 本制度由董事会审议通过后生效实施，由审计部负责解释及修订[24]