江苏博俊工业科技股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第三章 职责与权限 2 第八条 审计委员会履行以下主要职责: (一) 监督及评估外部审计机构工作; (二) 监督及评估内部审计工作; (三) 审阅公司的财务报告并对其发表意见; (四) 监督及评估公司的内部控制; (五) 协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通; (六) 公司董事会授权的其他事宜及法律法规和深圳证券交易所相关规定中 涉及的其他事项。 第九条 内部审计部门履行以下主要职责: (一) 对公司各内部机构和职能部门、控股子公司以及对公司具有重大影响 的参股公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行 检查和评估; (二) 对公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司 的会计资料及其他有关经济资料, 以及所反映的财务收支及有关的经济 活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计; (三) 协助建立健全反舞弊机制, 确定反舞弊的重点领域、关键环节和主要内 容, 并在内部审计过程中关注和检查可能存在的舞弊行为; 3 第二章 机构与人员 1 第一条 为规范江苏博俊工业科技股份有限公司(以下简称"公司")的内 ...