财务数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司报告期合并报表资产总额100%[5] - 纳入评价范围营业收入合计占公司合并报表营业收入总额100%[5] 内部控制评价 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[22] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[22] - 内部控制评价基准日不存在财务报告内控重大和重要缺陷[3] - 内部控制评价基准日未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[4] 内部控制制度 - 公司依据相关法规和制度开展内部控制评价工作[5] - 公司建立规范治理结构和议事规则明确职责权限[10] - 公司设立符合需求的组织机构形成有效制度体系[10] - 公司董事会下设审计委员会开展审计工作[11] - 公司现有人力资源政策保证稳定和部门需求[12] - 公司经营决策通过定性风险评估识别风险[13] - 公司严格管理资金使用执行资金运营内控[14] - 公司健全资产相关规章制度保证财产安全[14] - 公司规范采购与付款、销售与收款环节控制[14][15] - 公司推行管理工具加强成本费用管理[16] - 公司编制财务制度规范会计工作[16] - 公司制定合同管理程序跟踪合同履行[17] - 公司规范对外担保等行为履行审批和披露义务[18][19] - 公司制定募集资金管理制度确保规范使用[20] - 公司制定制度规范信息披露与投资者关系管理[20] - 公司建立有效沟通渠道和机制保证信息畅通[21] - 公司建立内部审计制度明确审计职责[21] - 公司设立审计委员会负责内外部审计工作[21] 外部评价 - 保荐机构认为秋田微内部控制制度符合要求且有效[24] - 保荐机构认为秋田微《2023年度内部控制自我评价报告》基本反映内控情况[24]