业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额100%[1] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营业收入总额100%[1] 公司治理 - 公司建立以股东大会、董事会等为基础的法人治理结构并制定多项制度[2] - 董事会下设审计、提名等委员会，审计部人员均专职[3] 业务制度 - 制定《关联交易管理制度》等规范资金活动[5] - 设立采购部并制定《采购管理制度》等规范采购业务[5] - 销售部门负责产品销售等并制定《投标定价管理制度》等[6] - 制定《会计核算手册》等规范财务报告[7] 风险提示 - 产品原材料价格波动或致需求变动风险[7] - 期末应收账款余额较高存在坏账损失风险[8] 内控标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷标准[11] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷标准[12] 内控情况 - 报告期内不存在财务报告内控重大和重要缺陷[13] - 报告期内未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[13] - 对发现的非财务报告内控一般缺陷采取整改措施[14] 综合情况 - 截至2023年12月31日，公司完善法人治理结构和内控制度且有效执行[16]