信息披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露[11] - 半年度报告应在上半年结束之日起2个月内披露[11] - 季度报告应在前3个月、前9个月结束后1个月内披露，第一季度报告披露时间不得早于上一年度年报[11] - 变更定期报告披露时间需提前五个交易日向深交所书面申请[11] 信息披露内容 - 年度报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[12] - 半年度报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[15] 信息披露流程 - 公司应通过深交所上市公司网上业务专区等方式报送公告文稿和备查文件，依法披露的信息应在指定网站和媒体发布[4] - 公司公告（监事会公告除外）应加盖董事会公章并向深交所报备[5] - 公司对外发布信息需经提供部门核对、证券部草拟、董事会秘书审查、董事长签发等流程[57] 信息披露责任人 - 董事长是信息披露首要责任人，相关主体为信息披露义务人，应保证信息真实准确完整[6] - 董事会秘书为信息披露工作直接负责人，证券部为信息披露事务管理部门[53] 需披露的重大事项 - 年度净利润或营业收入与上年同期相比下降50%以上，或净利润为负值，应在年报披露相关信息并说明改善措施[18] - 预计年度经营业绩或财务状况出现净利润为负等4种情形之一，应在会计年度结束1个月内预告[21] - 公司在1年内购买、出售重大资产超过公司资产总额30%，或营业用主要资产抵押等一次超该资产30%需披露[25] - 公司董事、1/3以上监事或者经理发生变动需披露[25] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股情况变化需披露[25] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需披露[26] - 营业用主要资产被抵押、质押或者报废超过该资产的30%需披露[26] 审计相关 - 年度报告财务会计报告必须审计，半年度报告符合条件需审计，季度报告一般无须审计[20] - 财务会计报告被出具非标准审计意见，董事会需按规定提交相关文件[23] 股东大会相关 - 公司召开年度股东大会应在二十日前、临时股东大会在十五日前发出通知[33] - 股东大会延期需在原定现场会议召开日前至少两个交易日公告[34] - 股东大会延期股权登记日不变，延期后现场会议日期与股权登记日间隔不多于七个工作日[34] 交易相关 - “购买或者出售资产”交易连续十二个月累计达最近一期经审计总资产30%需审计或评估、提交股东大会审议且经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[37] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需关注[38] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需关注[38] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需关注[38] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需关注[38] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需关注[38] 关联交易与担保 - 公司与关联自然人交易金额30万元以上需及时披露[41] - 公司与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需及时披露[42] - 公司对外担保应在董事会审议后及时披露[40] 档案管理 - 公司信息披露文件档案由证券部管理，股东大会等文件分类专卷存档[59] - 董事、监事等履行职责相关文件由董事会办公室保存，期限不少于10年[64] - 公司信息披露文件及公告由证券部保存，期限不少于10年[65] 其他规定 - 公司拟暂缓或豁免披露信息需经部门申请、证券部审核、董事会秘书复核、董事长决定等程序[60][61] - 董事会定期自查公司信息披露管理制度实施情况，发现问题及时改正[63] - 独立董事和监事会监督信息披露事务管理制度实施情况，发现重大缺陷督促改正[63] - 公司制定《投资者关系管理制度》规定投资者关系活动[69] - 信息披露失职或违规，公司将视情节给予责任人处分[70] - 证券服务机构擅自披露公司信息，公司保留追责权利[71] - 股东等未配合信息披露，公司有权申请监管[73] - 部门等未按制度进行信息监控和披露，将受处罚[73] - 本制度由公司董事会负责解释[76] - 本制度经董事会审议通过后生效[77]