内部控制评价 - 致同会计师事务所认为公司于2023年12月31日在重大方面有效保持与财务报表相关的内部控制[7] - 公司对截至2023年12月31日的内部控制有效性进行评价，纳入评价的单位包括母公司及6家全资子公司、1家全资孙公司[13][18] - 2023年度内部控制自我评价未发现重大缺陷和重要缺陷[22] 缺陷定量标准 - 财务报告内部控制资产总额潜在错报重大、重要、一般缺陷定量标准[20] - 财务报告内部控制营业收入潜在错报重大、重要、一般缺陷定量标准[20] - 非财务报告内部控制缺陷直接财务损失重大、重要、一般缺陷定量标准[21] 公司治理与制度 - 公司建立完善法人治理结构，董事会下设四个委员会[23][24][25] - 公司建立适应业务规模的组织机构，明确各部门职责[25] - 公司建立涵盖各环节的内部管理及控制制度体系[25] 控制活动 - 公司控制活动包括交易授权、责任分工等控制[28] - 公司建立财务会计流程制度，限制未经授权人员接触财产[30][31] - 公司建立计算机信息系统，制定《信息安全管理制度》[32] 业务审批与管理 - 公司对外投资、重大融资实施审批制度，授予权限每年审核一次[34] - 公司指定财务人员每月至少核对一次银行账户[36] - 公司采购业务岗位明确权责，对供应商进行评价[37][38] 其他 - 公司2011年12月22日相关金额为5430万元[48] - 公司会计师事务所执业证书批准执业日期为2011年12月1日[49]