内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 内部控制评价基准日，不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围的主要单位包括公司及控股子公司[6] 内部控制措施 - 对核心管理人员进行ROE预算管理培训[6] - 建立有效风险评估过程识别和应对重大变化[13] - 建立较健全信息系统并保障正常运行[15] - 主要经营活动有必要控制政策和程序[17] - 按交易金额和性质采取不同交易授权[18] - 合理设置分工，贯彻不相容职务相分离原则[18] - 仓库每月盘点绝大部分库存存货，财务部监盘[23] - 对募集资金实行专户存储并严格履行使用审批手续[22] - 制定《固定资产管理办法》及《工程审计管理制度》管理固定资产[24] 缺陷影响水平 - 财务报告内部控制重大缺陷总体影响水平为利润总额10%及以上[27] - 财务报告内部控制重要缺陷总体影响水平为利润总额5%（含）至10%之间[27] - 财务报告内部控制一般缺陷总体影响水平为利润总额5%以下[27] - 非财务报告内部控制重大缺陷直接损失金额为利润总额10%及以上[29] - 非财务报告内部控制重要缺陷直接损失金额为利润总额5%（含）至10%之间[29] - 非财务报告内部控制一般缺陷直接损失金额为利润总额5%以下[29] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[33] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[34] - 报告期内公司不存在其他可能对投资者产生重大影响的内部控制信息[35]