内部控制 - 内部控制评价基准日为2023年12月31日[1] - 纳入评价范围单位资产和营收占公司合并报表均为100.00%[4] - 基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 自基准日至报告发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[3] 管理体系 - 公司自2007年通过ISO 9001认证，质量管理符合要求[10] - 公司按ISO 22000:2018要求建立食品安全管理体系[10] - 公司完成ISO45001职业健康安全管理体系认证[27] 产品管控 - 公司依照《化妆品安全技术规范(2015年版)》管控产品全生命周期[10] - 公司产品在设计和生产阶段高于国标GB 25576 - 2020和行标QB/T 2346要求[10] 资金管理 - 公司对募集资金采取专户存储、专款专用原则统一管理[11] 人事变动 - 2023年原财务负责人变动，公司做出合理安排并招聘新负责人[19] 环保工作 - 2023年签署发布突发环境事件应急预案并备案[22] - 2023年设定“零固废”排放目标，实现固废100%处理[23] - 2023年开展清洁生产审核工作，2024年1月通过评审验收[24] - 2023年获得“肇庆市绿色工厂”荣誉，积极创建省级和国家级绿色工厂[26] 业务制度 - 公司制定销售政策，规范销售业务流程，落实收款责任[12][13] - 公司制定采购相关管理制度，建立采购与付款控制程序[14] - 公司实施全面预算管理，建立《预算管理制度》[20] 员工福利 - 2023年为职工修建停车场和篮球场，提供公寓式住宿并安装健身器材[30] - 2023年工会每季度为职工集中过生日会[31] - 2023年开展夏季降暑等活动，探望住院员工，慰问困难职工[31] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷认定标准[34][35] - 非财务报告内部控制重大、重要缺陷认定标准[39]