内部控制评价 - 大华会计师事务所认为公司2023年12月31日在重大方面保持与财报相关有效内控[9] - 公司董事会认为基准日公司在重大方面保持有效财务报告内控，未发现非财内控重大缺陷[16] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表总额100%[18] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按营收、利润总额、资产总额潜在错报比例划分[19] - 非财务报告内控重大缺陷经济损失金额标准≥资产总额5%[1] 内控情况 - 报告期公司不存在财务和非财务报告内控重大及重要缺陷[23] 过往违规 - 2022年与关联方采购未履行披露和审议程序[24] - 2022年8月8亿募资存放非专项账户[24] - 2022年9月至2023年4月闲置募资现金管理未及时履行审议程序[24]