合规检查信息 - 现场检查对应期间为2023年1月1日 - 2023年12月31日[1] - 现场检查时间为2024年4月25日至2024年4月26日[1] - 现场检查涉及业绩波动、承诺履行、现金分红等多项内容[7] 公司治理情况 - 公司章程和公司治理制度完备、合规且有效执行[1] - 公司建立内部审计制度并设立内部审计部门[2] - 审计委员会至少每季度召开一次会议并报告内部审计工作[2] - 内部审计部门至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[2] 合规情况 - 公司已披露公告与实际情况一致且内容完整[4] - 公司建立防占用资金或资源制度且无占用情形[5] - 关联交易审议程序合规、价格公允且无非关联化情形[6] - 募集资金三方监管协议有效执行且无违规情形[6] 过往违规及整改 - 2022年度力量钻石存在关联交易未披露等不合规情形[10] - 2023年12月15日河南证监局对力量钻石及相关人员出具警示函[10] - 保荐机构检查不合规事项整改进展并提请完善法人治理结构[11] - 公司应合规存放及使用募集资金并推进募投项目建设[12] - 公司需提高治理和信息披露水平完善内控制度[12] - 公司要落实关联交易及募集资金管理相关整改[12]