孩子王儿童用品股份有限公司 内部审计工作制度 第一章 总则 第三条 公司应当完善内部控制制度，确保股东会、董事会和监事会等机构 合法运作和科学决策，建立有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育良好 的企业精神和内部控制文化，创造全体职工充分了解并履行职责的环境。 公司应当建立健全印章管理制度，明确印章的保管职责和使用审批权限，并指定 专人保管印章和登记使用情况。 公司董事会负责内部控制制度的建立健全和有效实施。 第四条 公司设立内部审计部，对公司内部控制制度的建立和实施、公司财 务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。内部审计部和内部审计人员在公 司董事会审计委员会的领导下，独立、客观地行使职权，对公司董事会审计委员 会负责并报告工作，不受其他部门或者个人的干涉。 第五条 公司董事会审计委员会在指导和监督内部审计机构工作时，应当履 行下列主要职责： 1 / 10 （一） 指导和监督内部审计制度的建立和实施； （二） 审阅公司年度内部审计工作计划； （三） 督促公司内部审计计划的实施； 第一条 为加强和规范孩子王儿童用品股份有限公司（以下简称"公司"或 "本公司"）的内部审计工作，提高内部审计工作质量，维护 ...