业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并财务报表对应总额的100%[7] 内部控制 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 报告期内公司无财务报告内部控制重大、重要缺陷[42] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[44] 公司治理 - 公司建立规范治理结构，股东大会、董事会、监事会分别行使决策权、执行权和监督权[8] 组织架构 - 公司按业务和管理需要设销售部等部门，实行绩效薪酬制[10] 理念与价值观 - 公司坚持“一副器械一条命，副副器械凝爱心”理念和“务实创新，合作共赢”价值观[11] 人才管理 - 公司通过多种方式招聘人才，建立人力资源制度和激励处罚机制[12] 财务管理 - 公司财务部对资产账务处理，实行财产清查和抽查控制[14] - 公司实施全面预算管理，财务部按月分析执行情况[15] - 公司货币资金收支岗位分离，定期盘点和对账，未出现违规事项[16] - 公司制定募集资金管理办法，实行专户存储、专款专用[28] 采购管理 - 公司完善采购管理制度和信息系统，控制采购成本[18] 市场拓展 - 公司建立覆盖全国销售系统，落实销售任务到绩效考核以扩大市场占有率[19] 资产管理 - 公司建立完善资产购入、保管等规章制度确保资产安全完整[20] 生产管理 - 公司规范生产环节，控制成本提高生产效率实现精益生产[21][22] 成本控制 - 公司建立成本费用控制系统及全面预算体系[23] 投资决策 - 公司制定重大投资和交易决策制度保证投资决策科学化[24] 关联交易 - 公司明确关联交易决策程序和审批权限确保公平公正[25] 研发管理 - 公司制定研发管理制度和绩效考核制度促进自主创新[26] 集采成果 - 2024年1月公司参与二十三省联盟高值医用耗材集采，血液净化装置体外循环管路、动静脉瘘穿刺针成功中选[33] 产品类别 - 公司主要产品属国家第Ⅱ、Ⅱ类医疗器械，质量控制不当会影响经营[36] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷为潜在错报超合并报表利润总额5%[38] - 财务报告内部控制重要缺陷为潜在错报低于合并报表利润总额5%，但达或超3.75%[38] - 财务报告内部控制一般缺陷为潜在错报低于合并报表利润总额3.75%[38] - 非财务报告内部控制重大缺陷直接财务损失500万元以上（含）[41] - 非财务报告内部控制重要缺陷直接财务损失100万元以上（含）及500万元以下[41] - 非财务报告内部控制一般缺陷直接财务损失100万元以下[41] 评价依据 - 公司依据企业内部控制规范体系开展评价工作[38] 其他说明 - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[45]