国信证券股份有限公司 关于上海雅创电子集团股份有限公司本次重大资产重组前 发生"业绩变脸"或本次重组存在拟置出资产情形的 专项核查意见 上海雅创电子集团股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司"或"雅 创电子"）的全资子公司香港雅创台信电子有限公司（以下简称"香港台信"）， 拟以现金方式向威雅利电子（集团）有限公司（以下简称"威雅利"）除香港台 信以外的全体已发行股份股东发起有条件自愿性全面要约，同时向威雅利购股权 持有人发出购股权现金要约并进行注销，最终获得的股份数量、注销的购股权数 量视要约接纳情况确定（以下简称"本次交易"、"本次重大资产重组"）。本 次交易构成《上市公司重大资产重组管理办法》所规定的重大资产重组。 国信证券股份有限公司（以下简称"独立财务顾问"）作为上市公司本次重 大资产重组的独立财务顾问，按照中国证监会《监管规则适用指引——上市类第 1号》要求，就上市公司相关事项进行专项核查并出具专项核查意见。 本专项核查意见中所引用的简称和释义，如无特殊说明，与《上海雅创电子 集团股份有限公司重大资产购买报告书（草案）》释义相同。 一、上市后承诺履行情况，是否存在不规范承诺、承诺未履行或未履行完 ...