交易基本信息 - 公司拟发行股份及支付现金购买新通达75%股份，交易价格24750万元，股份、现金支付比例为70%股份、30%现金[1] - 募集配套资金不超过8500万元，发行对象不超过35名特定对象，用途为支付交易现金对价等[30] - 《购买资产协议》和《盈利预测补偿协议》于2024年3月1日签署[19] 财务数据 - 2023年12月31日交易前资产总计135818.57万元，交易后199203.22万元，变动率46.67%[36] - 2023年12月31日交易前负债合计20224.36万元，交易后60038.77万元，变动率196.86%[36] - 2023年12月31日交易前营业收入57005.73万元，交易后102192.17万元，变动率79.27%[36] - 2023年12月31日交易前归属于母公司股东的净利润7094.20万元，交易后8764.94万元，变动率23.55%[36] - 截至2023年12月31日，上市公司商誉余额为9004.18万元，本次收购新增商誉8680.36万元[84] - 报告期内，标的公司主营业务毛利率分别为17.87%和20.24%[86] 股权结构 - 截至2024年6月30日，上市公司总股本101621335股，本次交易拟发行6360130股，交易后总股本变为107981465股[34] - 交易前江苏骏成投资管理合伙企业（有限合伙）持股28618511股，占比28.16%，交易后持股数不变，占比26.50%[34] 业绩承诺与补偿 - 标的公司2024 - 2026年度承诺净利润分别不低于2671.61万元、2868.83万元、3483.33万元[55] - 若未达承诺净利润一定比例需补偿，有相应补偿金额和股份数量计算公式[57][58] - 盈利承诺期第三个会计年度届满后4个月内对标的资产进行减值测试，若减值额大于已补偿金额需补偿[60] 行业数据 - 2012 - 2017年我国汽车产量年均复合增长率8.53%，销量年均复合增长率8.39%[97] - 2023年我国汽车产量和销量分别同比增长11.6%和12.0%[97] - 2017 - 2021年我国汽车电子市场规模年均复合增长率为8.56%，预计2026年有望达1486亿美元[99] 交易影响与展望 - 交易完成后公司将借助标的公司产品及市场地位向汽车电子行业拓展[33] - 本次交易可获取标的公司技术人才，推动产品向产业链下游延伸，提升公司盈利能力和核心竞争力[186][187] - 后续收购标的公司估值不超盈利承诺期最后一年经审计扣非归母净利润的11倍[200]