内部控制评价 - 公司对截至2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 内部控制评价基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[7] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[7] 制度与结构 - 公司内部控制制度建立与实施遵循五项原则[6] - 公司按规定建立完善法人治理结构[8] - 董事会对公司内部控制体系的建立和监督执行负责[8] 组织与人力 - 公司根据战略规划建立适应业务规模的组织机构[10] - 公司制定有利于可持续发展的人力资源政策[13] 愿景与职责 - 公司以成为全球领先的精密电子零组件一体化解决方案提供商为愿景[15] - 公司管理层负责制定和执行内部控制制度，员工需遵循相关流程和标准[17] 控制措施 - 公司根据外部环境变化改进内部控制政策和程序[18] - 公司建立交易授权控制，不同业务按金额和性质由不同层级审批[21] - 公司实行责任分工控制，贯彻不相容职务分离原则[22] - 公司设置独立会计机构，制定会计和财务管理制度[24] - 公司建立凭证与记录控制，完善审核和保管制度[25] - 公司实行资产接触与记录使用控制，确保财产安全完整[26] - 公司进行独立稽核控制，包括月度例行检查和专项专案审计[27] - 公司建立电子信息系统控制，规范数据传递和确保安全[29] 审计与检查 - 公司审计中心定期检查内部控制，执行反舞弊职能[31] 缺陷标准 - 非财务报告内部控制重大缺陷直接财产损失额≥公司最近一期经审计总资产的1%[38] - 非财务报告内部控制重要缺陷直接财产损失额为公司最近一期经审计总资产的0.5%≤损失额＜1%[38] - 非财务报告内部控制一般缺陷直接财产损失额＜公司最近一期经审计总资产的0.5%[38] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[42] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[43] - 公司不存在可能对投资者决策产生重大影响的其他内部控制信息[44]