内部控制目标与原则 - 公司建立内部控制目标包括形成科学机制等[1] - 公司建立内部控制制度遵循符合法规等原则[2][3] 治理结构与机构设置 - 公司将完善法人治理结构，发挥相关机构作用[6] - 公司已建立健全治理结构和内部机构设置[7] - 董事会下设审计委员会，审计部负责审查内部控制等工作[8] 制度建设 - 公司制定一系列内部控制制度，形成科学机制[10] - 公司实行劳动合同制，制定人力资源相关制度[11] 风险评估与应急 - 公司建立系统有效的风险评估体系和突发事件应急机制[12] 内部控制评价 - 公司在内部控制评价中综合运用多种方法收集证据[14] 交易授权与职责划分 - 公司交易授权分一般授权和特别授权[16] - 公司在各环节制定职责划分程序，分离不相容职务[17] 交易记录与资产管理 - 公司制定完善交易记录控制程序[18] - 公司建立资产日常管理制度[19] 绩效考评与财务管理 - 公司建立绩效考评制度[20] - 公司按法规要求制定会计和财务管理制度[24] 业务流程控制 - 公司制定销售计划和政策，建立严格销售业务流程[25] - 公司设置采购岗位，有严格采购流程[26] - 公司对存货各环节建立岗位分工，定期盘点存货[28] - 公司对固定资产取得等制定内部控制措施[29] 内部监督与评价结果 - 公司内部监督体现在监事会等的检查监督[34] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[35][36] - 公司董事会认为内部控制制度设计完整合理且有效执行[37] - 2023年保荐人对公司内部控制制度核查，认为符合要求[38] - 公司评价报告公允反映2023年度内部控制制度建设、执行情况[38] 财务占比 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额的100%[4]