财务相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[2] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[2] - 持续优化会计和财务管理制度，推动会计核算转型[11] - 制定制度规范资金、募集资金管理[12] 管理与制度 - 设立股东大会、董事会和监事会，董事会下设四个专门委员会[5] - 围绕要素遵循原则评价内部控制有效性[3] - 制定制度优化采购、存货、固定资产等管理机制[13][14] - 建立信息报告和沟通制度确保信息传递[24] 业务与风险 - 制定销售政策，完善客户与应收账款管理[15] - 明确对外担保权限和程序，报告期无对外担保[16] - 建立合同评审流程防范合同风险[17] - 规范重大投资决策程序，决策合规[18] - 制定关联交易制度，报告期仅一项关联交易并审批[19] 专利与文化 - 拥有12项发明专利、127项实用新型和39项外观设计专利[18] - 建立人力资源政策，加强企业文化建设[8][9] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按营业收入错报比例划分等级[27] - 财务报告内控缺陷定性标准有5种重大情形[27] - 非财务报告内控缺陷按经济损失划分等级[31][32][33] 内控评价结果 - 报告期公司无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[38][39] - 内控评价报告基准日无财务、非财务报告内控重大缺陷[41] - 2023年度业务经营和管理保持有效内部控制[42]