制度修订 - 2023年10月修订四个专门委员会工作细则[5] - 2023年10月修订《独立董事工作制度》[6] 制度建设 - 建立以《公司章程》为基础的规章制度[5] - 制定《子公司管理制度》[9] - 制定《关联交易管理制度》[11] - 建立独立会计核算体系[12] - 制定《对外担保管理制度》[14] - 建立《对外投资管理制度》[16] 内控情况 - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[1] - 明确财务与非财务报告内控缺陷标准[21][26] - 报告期无财务与非财务报告内控重大、重要缺陷[28][29] - 大华会计师事务所认为财务报表内控有效[31] - 保荐机构认为业务及管理内控有效[33] - 公司无违规担保行为[15]