内部控制评价范围 - 截至2023年12月31日开展内部控制体系有效性评价[4] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额100.00%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营收总额100.00%[8] - 纳入评价范围主要单位包括浙江华是科技等14家公司[7] - 纳入评价范围重要业务和事项涵盖五方面[10] 公司治理结构 - 董事会下设立战略与发展委员会制定发展战略[11] - 完善法人治理结构，设股东大会、董事会和监事会[12] 内部管理体系 - 建立企业文化理念体系[14] - 建立人力资源管理制度，提供培训和激励体系[15][16] - 建立完善风险评估体系，动态识别和分析风险[17] - 建立必要控制程序，含不相容职务分离等控制[18] - 明确对外信息披露职责，规范流程、内容和时限[20] - 建立信息化ERP平台用于内部信息沟通[21] - 监事会对董事和高管监督，实行内部审计机制[23] 缺陷认定标准 - 财务报告内控潜在错报占比不同分重大、重要、一般缺陷[24] - 非财务报告内控直接损失金额占比不同分重大、重要、一般缺陷[27] 内控情况结论 - 报告期内不存在财务和非财务报告内控重大和重要缺陷[28][29] - 国投证券核查华是科技2023年度内控合规有效[31] - 华是科技法人治理结构健全，制度完备，执行良好[31] - 华是科技内控符合法规和监管要求，自评报告真实客观[31]