公司治理 - 董事会由9名董事组成，含3名独立董事，下设四个专门委员会[9] - 监事会由3名监事组成，含1名职工监事[9] - 建立以股东大会、董事会、监事会为主要框架的公司治理结构[9] 内部控制 - 按照风险导向原则确定纳入评价范围的单位、业务、事项及高风险领域[6] - 内部控制评价基准日未发现财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3][5] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[5] 制度建设 - 建立相关控制程序，包括交易授权控制等[17] - 建立相对完善的绩效管理体系用于价值评价和人力资源管理[19] - 制定多项销售管理制度规范营销各环节避免坏账[20] - 采购团队制定《供应商管理制度》明确采购各环节权责[22] - 研发部门制定制度规范自主研发降低研发风险[23] - 生产部制定制度保障生产任务完成及各环节管理[24] 管理措施 - 存货管理应用用友系统结合多功能控制物流和成本[25] - 固定资产实行归口分级管理并规定各环节权限责任[27] - 建立完善财务制度体系有效管理资金和核算[29] - 建立财务报告岗位责任制保障信息披露合规[31] - 建立信息传递系统和内部监督机制监控运营[33][34] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷按利润总额潜在错报和资产总额潜在错报划分标准[40] - 非财务报告内部控制缺陷按直接财务损失划分标准[43] 缺陷情况 - 截至2023年12月31日，未发现财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[44] - 截至2023年12月31日，未发现非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[45] 缺陷情形 - 财务报告内部控制重大缺陷情形包括控制环境无效、董监高舞弊内控未约束等[37] - 财务报告内部控制重要缺陷情形为已公布的财务报告存在一般性错误[38] - 非财务报告内部控制重大缺陷情形包括严重违法违规受处罚、决策程序失误等[41] - 非财务报告内部控制重要缺陷情形为未达重大缺陷标准但有重要负面影响[42] 其他事项 - 报告期内，无其他内部控制相关重大事项说明[46]