财务指标 - 纳入评价范围单位总资产、营收占2023年度合并财报相应指标100%[5] 内控缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷：利润总额潜在错报≥利润总额5%[9] - 财务报告内控重要缺陷：利润总额3%≤潜在错报＜5%[9] - 财务报告内控一般缺陷：利润总额潜在错报＜3%[9] - 非财务报告内控重大缺陷：直接财产损失≥合并报表资产总额1%[10] - 非财务报告内控重要缺陷：资产总额0.5%≤损失＜1%[10] - 非财务报告内控一般缺陷：直接财产损失＜0.5%[11] 公司治理 - 董事会有董事5名，含董事长1名、独立董事3名[12] - 秉持“培养一流员工，生产一流产品，实现一流效益，创建一流企业”价值观[13] - 建立法人治理结构，设股东大会、董事会和监事会[13] 制度建设 - 针对销售收款、采购付款等制定审批制度[13][14] - 成立人事总务部，制定员工管理等文件[14] - 建立风险评估机制，识别评估风险并制定措施[16] - 建立信息系统和沟通机制，制定相关制度[17] - 建立控制程序，包括交易授权、责任分工等[18] - 建立以独立董事为核心的监督机构和机制[20] 内控评价 - 内控评价报告基准日，无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[21] - 董事会认为2023年12月31日在重大方面保持与财报相关有效内控[25]