财务相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[2] - 财务报告内部控制重大缺陷潜在错报绝对金额≥年度合并报表收入总额的2%[6] - 财务报告内部控制重要缺陷年度合并报表收入总额1%≤潜在错报绝对金额<年度合并报表收入总额的2%[6] - 财务报告内部控制一般缺陷潜在错报绝对金额<年度合并报表收入总额的1%[7] - 非财务报告内部控制重大缺陷潜在错报绝对金额≥年度合并报表收入总额的2%[12] - 非财务报告内部控制重要缺陷年度合并报表收入总额1%≤潜在错报绝对金额<年度合并报表收入总额的2%[12] - 非财务报告内部控制一般缺陷潜在错报绝对金额<年度合并报表收入总额的1%[12] - 报告期内公司不存在内部控制缺陷[17] 公司治理 - 股东大会是公司最高权力机构，决定公司经营方针等[19] - 董事会下设提名、审计、薪酬与考核、战略四个专业委员会[23] 制度建设 - 公司制定多项人力资源政策及制度，为人才战略奠定基础[24] - 公司执行子公司管控制度，定期检查监督子公司内部控制有效性[25] - 公司设置独立会计机构，委派子公司财务负责人并明确岗位分工[26] - 公司制定多项财务制度，监控资金活动，提高资金运用效率[28] - 公司制定采购管理办法，明确流程，分离不相容职务，监督采购活动[29] - 公司制定销售业务相关制度，确保岗位分离，实现销售管理流程化[30] - 公司制定多项研发制度，规范研发活动，保障项目经费合理合规[31] - 公司制定资产管理规定，规范资产控制流程，定期盘点资产[32] - 公司制定合同管理规定，实行部门会签、集中保管，规避合同风险[34] 外部评价 - 保荐人认为公司2023年度内部控制制度符合要求，执行情况较好[42]