股权结构 - 公司对四川侨源投资有限公司等多家子公司直接或间接持股比例达100%[2] - 公司对侨源气体（眉山）有限公司直接持股77.59%、间接持股22.41%[2] 公司管理 - 公司建立内部规范，落实诚信和道德价值观念[5] - 公司重视岗位胜任能力，开展后期培训[6] - 公司建立完善法人治理结构，实行总经理负责制[7] - 公司建立人力资源政策与程序，惩罚违规行为[10] 内部控制 - 公司在董事会审计委员会下设审计部开展内部审计[8] - 公司收集信息开展风险评估和动态管理[11] - 公司建立财务报告信息系统和沟通渠道[12] - 公司制定多方面内控制度和流程[14][16] - 公司推行全面预算管理制度，编制年度预算[23] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按错报金额分一般、重要、重大缺陷[27] - 财务报告重大缺陷有董监高舞弊等迹象[28] - 非财务报告内控缺陷按可能性和影响程度划分[31][32] 缺陷情况 - 截至2023年12月31日，公司无财务报告内控重大、重要缺陷[33] - 截至2023年12月31日，公司未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[34] - 公司自评截至2023年12月31日内部控制有效性无重大缺陷[36] 机构核查 - 保荐机构核查公司内部控制完整性、合理性和有效性[37] - 保荐机构认为公司已建立完善内控，重大方面保持有效[39]