审计部门设置 - 公司在董事会下设立审计委员会指导监督内审部[5] - 内审部负责检查监督公司业务[5] 审计工作安排 - 内审部至少每季度向审计委员会报告工作[7] - 每季度至少检查一次货币资金内控制度[15] - 至少每年提交一次内部控制评价报告[18] - 实施审计三日前送达审计通知书[22] 审计报告要求 - 审计报告应含概况、依据等内容[24] 后续整改监督 - 督促责任部门对内控缺陷整改并审查[25] 其他规定 - 审计委员会督导内审部半年检查特定事项并报告[28] - 发现违法违规向深交所报告并督促披露[29] - 内审机构制定工作手册和激励约束机制[30] - 违规审计人员按规处理，犯罪移交司法[32] - 制度由审计部解释修订，董事会审批生效[36]