内部控制结构 - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表总额均为100%[1] - 审计委员会由3名董事组成，2名独立董事，1名会计专业独立董事任召集人[5] - 内审部设1名负责人，具备独立审计专业能力[5] 内部控制制度 - 明确不相容职务，区分常规与特别授权审批控制[9][10] - 按法规进行会计确认计量和报表编制，明确处理程序[11] - 建立财产管理、运营分析和绩效考评制度[12][13][14] - 对货币资金业务建立授权批准程序，分离不相容岗位[20] 内部控制评价 - 明确财务与非财务报告内控缺陷评价定量标准[28][31] - 报告期内无财务与非财务报告内控重大、重要缺陷[33][34] - 董事会认为内控体系健全有效，保荐机构核查合规性[36][37] - 截至2023年12月31日，法人治理结构健全，内控有效[38]