业绩总结 - 2024年上半年计提各项减值准备共计14,151,260.58元，减少半年度利润总额14,151,260.58元[2][40] 数据详情 - 截至2024年6月30日，应收票据账面余额9,222,248.84元，占比100%[4] - 截至2024年6月30日，应收账款账面余额626,592,622.04元，坏账准备80,840,760.36元，预期信用损失率12.90%[6] - 按单项计提坏账准备的应收账款账面余额5,084,660.00元，占比0.81%，预期信用损失率100%[6] - 按组合计提坏账准备的应收账款账面余额621,507,962.04元，占比99.19%，预期信用损失率12.19%[6] - 应收国企客户应收账款账面余额509,258,354.27元，占比81.28%，预期信用损失率9.45%[6] - 应收其他客户应收账款账面余额112,249,607.77元，占比17.91%，预期信用损失率24.61%[6] - 其他应收款期末账面余额37,689,879.47元，坏账准备1,061,078.25元，预期信用损失率2.82%[12] - 合同资产期末账面余额69,161,269.73元，本期计提减值准备11,508,290.67元[3] - 按单项计提坏账准备账面余额为102万元，比例0.10%，减值准备102万元，预期信用损失率100%[16] - 按组合计提坏账准备账面余额为10.3805483385亿元，比例99.90%，减值准备6814.126973万元，预期信用损失率6.56%，账面价值9.6991356412亿元[16] - 应收国企客户账面余额为5.4752562478亿元，比例52.69%，减值准备2282.687253万元，预期信用损失率4.17%，账面价值5.2469875225亿元[16] - 应收其他客户账面余额为4.9052920907亿元，比例47.21%，减值准备4531.439720万元，预期信用损失率9.24%，账面价值4.4521481187亿元[16] - 本期计提存货跌价准备0元，2024年上半年未发生因项目销售或领用存货转销存货跌价准备[20] - 存货跌价准备期初余额286.557377万元，期末余额286.557377万元[22] - 本次计提固定资产减值准备合计0元[23] - 本次计提在建工程减值准备合计0元[24] 政策方法 - 公司以预期信用损失为基础对金融资产进行减值会计处理并确认损失准备[25] - 对于应收票据、应收账款、合同资产，按相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备[29] - 逾期超过30日，公司确定金融工具的信用风险已显著增加[33] - 金融资产逾期超过90天或借款人不大可能全额支付欠款时，公司认为金融资产发生违约[33] - 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，可变现净值低于成本时计提存货跌价准备[37] - 资产负债表日判断资产是否存在减值迹象，存在则估计可收回金额进行减值测试[38] - 可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与预计未来现金流量现值较高者确定[38] - 当资产或资产组可收回金额低于账面价值时，减记至可收回金额并计提减值准备[39] 审批情况 - 董事会认为本次计提资产减值准备符合准则和政策，同意该事项[41] - 监事会认为本次计提符合规定，公允反映财务状况，同意该事项[43] - 备查文件包括第二届董事会第十二次会议决议和第二届监事会第九次会议决议[44]