内部控制情况 - 截至2023年12月31日，公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 本年度纳入评价单位的资产和营收合计占合并报表对应总额100%[5] 公司治理结构 - 公司建立股东大会、董事会、监事会等治理机构及议事规则和决策程序[8] - 高级管理人员由董事会聘任和解聘，总经理在一定限额内有决策权[9] 管理框架与制度 - 公司管理框架含市场品牌部等及4大事业部[10] - 董事会审计委员会下设审计内控部，配备专职审计人员[11][12] - 公司建立人事管理制度，培育价值观和社会责任感，建立内部规范[13][14] 风险评估与控制程序 - 公司建立有效风险评估过程，以识别和应对重大变化[15] - 公司建立不相容职务分离等控制程序[16][18][19] 内控缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷按利润总额、资产总额、营业收入潜在错报划分等级[39] - 出现控制环境无效等情形，认定为财务报告内控重大缺陷[40] - 非财务报告内控缺陷按损失金额和特定情形划分等级[43][45] 监督与目标原则 - 公司实行内部审计制度，监事会对财务报告等进行监督评价[36][37] - 公司财务报告内控目标包括形成科学机制等，遵循五项原则[51][53] - 报告期内公司无其他内部控制相关重大事项说明[54]