财务数据 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100.00%[4] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100.00%[4] 公司治理 - 建立健全法人治理结构[5] - 设立符合发展和经营管理需要的职能部门[6] - 董事会下设立战略委员会提长期发展战略规划建议[7] 制度建设 - 制定《员工手册》规范人力资源管理[9] - 建立质量管理体系[14] - 对募集资金专户存储、专款专用统一管理[15] - 建立资产管理相关制度和监督检查机制[17] - 制定销售政策规范销售业务和应收账款回收流程[18] - 完善采购与付款控制程序，严格审核供应商[19] - 制定研发制度，分阶段管理研发并建立奖励制度[20] - 制定合同、关联交易等管理制度[22][23][24][25] - 梳理财务报告管理流程，建立财务信息管理系统[26] - 建立信息披露与投资者关系等管理制度，关注高风险领域[28] 内控标准与情况 - 财务与非财务报告内控缺陷定量标准[29][32] - 报告期内无财务与非财务报告内控重大或重要缺陷[38][39] - 保荐人认为公司2023年度重大方面保持有效内控[42]