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怡和嘉业:《内部审计制度》
怡和嘉业怡和嘉业(SZ:301367)2024-04-11 19:37

内部控制制度 - 董事会负责内部控制制度建立健全与实施[3] - 制度由董事会审议通过生效并解释[17] 审计委员会 - 公司设审计委员会,独立董事占半数以上并任召集人,至少一名为会计专业人士[5] 内部审计部门 - 对内部控制和财务信息检查监督,对审计委员会负责并报告工作[5][6] - 负责人由审计委员会提名,董事会任免[7] - 至少每季度报告工作,每年提交内部控制评价报告[11][13] 检查监督 - 审计委员会督导内审至少每半年检查重大事件和大额资金往来[13]