内部控制评价 - 公司董事会对截至2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[6] 组织架构 - 董事会建立战略、提名、薪酬与考核、审计委员会，除战略委员会外均由独立董事任召集人[8] - 公司在董事会下设立审计委员会和内控审计部[9] 制度建设 - 公司制定人力资源政策和管理体系[10] - 公司制定采购付款与存货管理相关制度并规范流程[14] - 公司制定《合同评审程序》等制度管控销售与收款[15] - 公司制定《募集资金管理制度》确保募集资金合规[16] - 公司制定《货币资金管理制度》确保货币资金安全[17] - 公司制定生产管理制度及产品追溯文件[18] - 公司制定《固定资产管理制度》并定期清查盘点[19] - 公司制定成本费用管控相关制度[21] - 公司制定《对外投资管理制度》规范投资行为[23] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷资产总额重大缺陷定量标准为直接损失占资产总额1%以上[34] - 财务报告内部控制缺陷税前利润重大缺陷定量标准为直接损失占税前利润5%以上[34] - 非财务报告内部控制缺陷定量认定参照财务报告，需考虑定性因素[36] 监督与展望 - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[37][38][39] - 公司内部控制设有双重监督机制，一般缺陷即更正[40] - 公司将完善内部控制制度建设，增强可持续发展能力[40]