内部控制评价 - 2023年12月31日评价，不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4][6] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[8] - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷[35][36] 公司机制建设 - 形成科学有效职责分工和制衡机制，明确各层级职责权限[9][10] - 董事会下设战略委员会，制定实施细则确保战略规划有效实施[11] - 设内部审计机构，独立行使审计监督职权[12] 制度建设 - 修订人力资源相关制度，建立适合自身的管理体系[13] - 更新制定多项财务管理制度，规范货币资金管理流程[20] - 制定多项销售业务制度，规范销售制度确保客户服务[21] - 更新多项采购业务制度，合理控制采购成本[22] - 制定多项存货管理制度，规定存货相关程序和制度[23] 评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价有利润总额、资产总额、经营收入潜在错报漏报定量标准[41] - 非财务报告内部控制缺陷评价按直接财产损失金额分定量标准[44]